上海期货交易所黄金期货交割实施细则(试行)第一章 总则 第一条 为包管上海期货营业所（以下简称营业所）黄金期货交割生意的平常举办，类型实 物交割行动，依照《上海期货营业所营业端正》，制订本细则。 第二条 营业所黄金期货交割以及相干的交割结算、相差库溢短结算及发票流程生意按本细 则举办，营业所、会员、客户（即投资者）及指定交割金库等应该用命本细则。 第二章 交割流程 第三条 实物交割是指期货合约到期时，营业两边通过该期货合约所载商品通盘权的变化, 收场到期未平仓合约的历程。 第四条 正在合约终末营业日后，通盘未平仓合约的持有者应该以实物交割方法履约。客户的 实物交割应该由会员治理，并以会员外面正在营业所举办。 自然人客户不得举办黄金实物交割。某一黄金期货合约终末营业日前第三个营业日 收盘后，自然人客户该黄金期货合约的持仓应该为 0 手。自终末营业日前第二个 营业日起，对自然人客户的该月份持仓直接由营业所强行平仓。 第五条 实物交割应该正在合约法则的交割期内达成。交割期为该合约终末营业日后一口气五个 任务日。该五个任务日分手称为第一、第二、第三、第四、第五交割日。
第六条 交割轨范 （一）第一交割日 卖方交准则仓单。卖朴直在第一交割日内将依然付清仓储用度的有用准则仓单交营业 所。仓储用度由卖方支出到第五交割日（含当日），第五交割日从此的仓储用度由 买方支出。 （二）第二交割日 营业所分拨准则仓单。 （三）第三交割日 1、买方交款、取单。买方应该正在第三交割日 14:00 前到营业所交付货款并博得标 准仓单。 2、卖方收款。营业所正在第三交割日 16:00 前将货款支出给卖方。 （四）第四、五交割日 卖方交发票。 第七条 准则仓单正在营业所举办实物交割的，其流转轨范如下： （一）卖方客户将准则仓单授权给卖方会员以治理实物交割生意； （二）卖方会员将准则仓单提交给营业所； （三）营业所将准则仓单分拨给买方会员； （四）买方会员将准则仓单分拨给买方客户。
第三章 入库与出库 第八条 到期合约的实物交割地方为营业所指定交割金库。 第九条 入库申报（交割预告） 货主向指定交割金库发货前，应该向营业所治理入库申报（交割预告），实质包含 种类、品级、数目、发货单元及拟交货地等。客户的申报应该通过其委托的会员办 理。 第十条 入库申报审批 营业所正在库容许可情形下，思考货目标愿，正在 3 个营业日内指定货主交金金库。 货主应正在营业所法则的有用期内向已接受的入库申报中确定的指定交割金库发货。 未历程营业所接受入库或未正在法则的有用期内入库的金锭不行用于交割。 第十一条 入库查验 （一）邦产金锭运抵指定交割金库时，应该由营业所注册黄金品牌企业已立案的指 定存货职员治理入库手续; （二）进口金锭运抵指定交割金库时，应该由相应的进口银行已立案的指定存货人 员治理入库手续； （三）统一库内现货金锭转做准则仓单，应该供给由该批金锭相应临盆厂方或进口 银行直接手理入库手续的有用证实及其他相干证实；
（四）指定交割金库应对到库金锭及相干单证举办查验审核。查验分为质料查验和 数（重）量查验两个别。 邦产金锭： （1）入库金锭的质料查验以临盆企业的质料证实书为准； （2）入库金锭的数（重）量查验 指定交割金库查对临盆企业的质料证实书和装箱单，对入库金锭举办点数，并对金 锭一一复磅。正在法则的磅差限制内，3000 克的金锭以临盆企业的质料证实书和装 箱单标识毛重为准；1000 克的金锭毛重不得小于 1000 克，超越 1000 克的按 1000 克计。 进口金锭： （1）入库金锭的质料查验以金锭标识和相应质料证实为准； （2）入库金锭的数（重）量查验 指定交割金库对入库金锭举办点数并一一复磅。3000 克的金锭毛重以指定交割金 库的复磅为准；1000 克的金锭毛重不得低于 1000 克，超越 1000 克的按 1000 克计。 第十二条 货主监收 入库时，货主应到指定交割金库监收；货主不到库监收的，视为货主容许指定交割 金库的查验结果。 第十三条 签发准则仓单
金锭入库完毕并验收及格后，由会员向营业所提交筑制准则仓单申请，营业所审查 及格后，告诉指定交割金库正在准则仓单解决编制中签发准则仓单。
指定交割金库接到营业所指令后签发准则仓单，货主通过准则仓单解决编制予以确 认，货主确认韶华如正在营业日 14:00 之前，营业所则正在该营业日对溢短举办结算， 仓单生效。货主确认韶华如正在营业日 14:00 之后，营业所则正在后一营业日对溢短 举办结算，仓单生效。仓单生效的营业日为仓单生效日。
（一）货主提货时，应通过准则仓单解决编制提交出库申请，并选取提货地，营业 所正在货主选取的提货地内兼顾安放提货金库，并正在货主提交提货申请后的五个营业 日内确定个中一个营业日为发货日。正在发货日前的某一营业日，营业所通过准则仓 单解决编制将发货日告诉货主，该营业日为发货告诉日，货主应该自觉货日起两个 任务日之内到库提金。
（三）货主提货时，应正在准则仓单解决编制输入提货暗号，并供给有用身份证件， 指定交割金库正在对提货者身份审核无误后予以发货。
指定交割金库发货时，应实时填制《准则仓单出库确认单》（一式二份，货主和指 定交割金库各执一份），并安妥保管备查。
（五）货主提交提货申请后，如过期不到库提货，仓单将被刊出，对应金锭转成现 货。转成现货金锭的相合用度由货主和金库自行商议结算。
若提货方对交割金锭的质料数（重）量有反驳的，应该正在指定交割金库内实物交收 时就地提出，并委托营业所指定查验机构对交割金锭举办现场取样和数（重）量检 验。
交割金锭的质料和数（重）量以查验机构讲演为准。如出现质料或数（重）量题目， 提货方应正在查验讲演出具日后的五个任务日内向营业所提出书面质料数（重）量异 议申请，并同时供给营业所指定查验机构出具的相合查验讲演。提货方过期未提出 书面反驳申请、或未供给营业所指定查验机构出具的相合查验讲演，视为提货方对 所交割金锭无反驳，营业所不再受理对交割金锭质料数（重）量反驳的申请。
依照查验结果，若质料数（重）量及格，则相干用度由提货方承受。若数（重）量 或质料不足格，则由职守方承受补偿职守和相干用度
黄金期货合约的交割单元为每一仓单准则重量（纯重）3000 克，交割数目应该是 3000 克的整倍数。
金含量不小于 99.95%的邦产金锭及经营业所认同的伦敦金银市集协会（LBMA） 认定的及格供货商或简练厂临盆的准则金锭。
交割商品 （一）邦产金锭：应该是经营业所注册的品牌金锭。 （二）进口金锭：应该是经营业所认同的伦敦金银市集协会（LBMA）认定的及格 金锭供货商或简练厂临盆的准则金锭。 第十九条 交割商品的规格 交割的金锭为 1000 克规格的金锭（金含量不小于 99.99%）或 3000 克规格的金 锭（金含量不小于 99.95%）。 每一张仓单的金锭，应该是统一世产企业临盆、统一招牌、统一注册牌号、统一质 量等第、统一块形的金锭构成。 第二十条 交割商品的包装 每块金锭用清洁纸或塑料膜包好，采用木箱或塑料箱包装。运输和蓄积时，不得损 坏、污染产物。 第二十一条 每块金锭溢短、磅差准则 3000 克金锭，每块金锭重量（纯重）溢短不超越±50 克。1000 克金锭，每块金 锭重量（毛重）不得小于 1000 克，超越 1000 克的按 1000 克计。 每块金锭磅差不超越±0.1 克。 第五章 交割结算、相差库溢短结算及发票流程 第二十二条
存入或提取金锭时每张仓单金锭的纯重与仓单准则重量（纯重）的差为溢短。差额 为正数的称为正溢短，差额为负数的称为负溢短。营业所分手正在溢短结算日（即金 锭入库时的仓单生效日或出库时的发货告诉日）对溢短举办结算。
黄金结算专用发票是指经主管税务组织接受印制的，特意用于黄金交割结算与溢短 结算的平常发票（分为发票联、结算联和存根联）。
（一）黄金期货的交割结算：黄金期货的交割结算价为该合约终末 5 个有成交交 易日的成交价值遵从成交量的加权均匀价。交割结算时，营业两边按该合约的交割 结算价举办结算。
（二）交割货款结算：营业两边的交割货款按仓单的准则重量（纯重）举办结算。 营业所只对会员举办结算，买方客户的货款须通过买方会员转付，卖方客户的货款 须通过卖方会员转收。
（四）交割发票流转：由卖方非经纪会员或客户开平常发票给营业所，营业所开 《黄金结算专用发票》（发票联）给买方非经纪会员或客户，并向卖方非经纪会员 或客户供给《黄金结算专用发票》（结算联），《黄金结算专用发票》的存根联由交
（一）入库溢短结算：黄金的入库溢短按溢短结算日前一营业日营业所挂牌营业的 近来月份黄金期货合约的结算价举办结算。
（二）溢短相干单据：正溢短由黄金存入企业向营业所开具平常发票；负溢短由交 易所向黄金存入企业开具《黄金结算专用发票》（发票联），《黄金结算专用发票》 的存根联和结算联由营业所留存。
溢短结算货款＝溢短×溢短结算日前一营业日营业所挂牌营业的近来月份黄金期货 合约的结算价。
（一）未历程交割的准则仓单提货出库溢短结算：会员或客户（提货方）将持有的 未历程交割的准则仓单提货出库时，溢短按溢短结算日前一营业日营业所挂牌营业 的近来月份黄金期货合约的结算价举办结算。正溢短由营业所向提货方开具《黄金 结算专用发票》（发票联），《黄金结算专用发票》的存根联和结算联由营业所留存； 负溢短由提货倾向营业所开具平常发票。
（二）经交割持有的准则仓单提货出库溢短结算：会员或客户将经交割持有的准则 仓单提货出库时，溢短按溢短结算日前一营业日营业所挂牌营业的近来月份黄金期 货合约的结算价举办结算，并由营业所主管税务组织依照买方会员或客户供给的 《交割结算单》、《准则仓单出库确认单》、《溢短结算单》按原本质交割货款（由交
割货款和溢短结算货款构成）和提货数目，代营业所向买方会员或客户开具增值税 专用发票（抵扣联），增值税专用发票的发票联和记账联由营业所留存。对提货方 会员单元或客户为非增值税日常征税人的，不开具增值税专用发票。
溢短结算货款＝溢短×溢短结算日前一营业日营业所挂牌营业的近来月份黄金期货 合约的结算价。
买方会员或客户提货出库时实质交割货款由交割货款和溢短结算货款构成，个中交 割货款按新进先出法法则确定。增值税专用发票的单价、金额和税额的整体策动公 式如下：
期转现是指持有倾向相反的统一月份合约的会员（客户）商议一律并向营业所提出 申请，得到营业所接受后，分手将各自持有的合约按营业所法则的价值由营业所代 为平仓，同时按两边订交价值举办与期货合约标的物数目相当、种类相像、倾向相 同的仓单或提单等的互换行动。
第二十九条 期转现的刻日为欲举办期转现合约上市之日起至交割月份终末营业日前二个营业日 （含当日）止。 持有统一交割月份合约的营业两边会员（客户）告竣订交后，正在期转现刻日内的某 一营业日（申请日）的 14:00 前，通过准则仓单解决编制向营业所提交治理期转 现申请。 用非准则仓单交割的，营业两边会员（客户）利用命邦度相干功令、律例，并供给 相干的营业订交和提单复印件。 第三十条 期转现合用于营业所黄金期货的史册持仓，不对用正在申请日的新开仓。 第三十一条 期转现的交割结算价为营业两边会员（客户）告竣的订交价。 第三十二条 申请期转现的营业两边会员（客户）原持有的相应交割月份期货头寸，由营业所正在 申请日的 15:00 之前，按申请日前一营业日该合约的结算价平仓。 第三十三条 期转现中利用准则仓单的，期转现的单据互换（包含货款、仓单）通过营业所举办， 期转现的营业包管金按申请日前一营业日该合约结算价策动，单据互换正在申请日后 一营业日 14:00 前正在本营业所内达成。 第三十四条 期转现中利用准则仓单的，卖出方应正在治理期转现手续后七日内向营业所提交平常
发票。营业所正在收到卖方提交的平常发票后的第一个任务日内向买方开具平常发票， 并退付卖方期转现的营业包管金。 未依时提交平常发票的，参照《上海期货营业所结算细则》中迟交增值税专用发票 管制的相合法则管制。 第三十五条 期转现中利用非准则仓单的，货款与票据流转依照营业两边会员（客户）的商定， 可通过营业所举办，也可由营业两边会员（客户）直接举办。正在此交割历程中出现 的胶葛由营业两边会员（客户）自行办理，营业所不再承受相应的履约担保职守。 第三十六条 通过营业所结算的期转现的交割货款可能采用内转或银行划转方法治理。 第三十七条 未按本章法则的刻日达成交割的，按本交割细则中相合交割违约的法则践诺。 第三十八条 对非善意的期转现行动，按《上海期货营业所违规管制设施》中的相合法则管制。 第三十九条 营业所将实时通告期转现的相合音信。 第七章 用度 第四十条 交割用度 举办实物交割的两边应分手向营业所交纳 0.06 元/克的交割手续费。
第四十一条 调运费 营业所为餍足货主择地交金、提金的需求，担当各指定金库之间的金锭调运任务。 正在仓单生效日和发货告诉日，由营业所通过会员向货主收取调运费。调运费准则另 行通告。 第四十二条 金锭相差库和正在库时刻发作的用度项目和准则由营业所审定，另行通告。 第四十三条 金锭的仓储费由营业所按期代收代付。 第八章 交割违约 第四十四条 具有下列行动之一的，组成交割违约： （一）正在法则交割刻日内卖方未能如数交付准则仓单的； （二）正在法则交割刻日内买方未能如数解付货款的； （三）卖方交付的金锭不适宜法则准则的。 第四十五条 策动买、卖方交割违约合约数目的公式为: 卖方交割违约合约数目（手）=应交准则仓单数目（手）-已交准则仓单数目（手） 买方交割违约合约数目（手）=（应交货款-已交货款）÷交割结算价÷营业单元
正在依照买方交割违约合约数目策动交割违约金额时，应该正在买方相应的包管金中预 留违约个别合约价钱 20%的违约金和违规责罚金。 第四十六条 发作交割违约后，营业所于违约发作当日 16:30 以前告诉违约方和相对应的守约 方。违约告诉通过会员效劳编制发送，会员效劳编制已经发送，即视为依然投递。 第四十七条 组成交割违约的，由违约方支出违约个别合约价钱（按交割结算价策动）20%的 违约金给守约方。营业所退还守约方的货款或者准则仓单，终止本次交割。 第四十八条 若营业两边都违约的，营业所按终止交割管制，并对两边分手处以违约个别合约价 值 5%的违规责罚金。 第四十九条 终止交割后，营业所的担保职守终止。 第五十条 会员发作个别交割违约时，违约会员所接准则仓单或所得货款可用于违约管制。 第五十一条 会员正在实物交割合头上盘算违约，按《上海期货营业所违规管制设施》的相合法则 管制。 第五十二条 发作违约行动的会员当事人及指定交割金库有责任供给与违约行动相干的证据资料。 会员拒不供给证据的，不影响对违约究竟的认定。
第五十三条 货主与指定交割金库就交收的金锭查验结果发作争议时，日常通过两边会验的方法 办理。也可提请营业所指定的质料查验机构复验，复验结果为办理争议的凭借。 第九章 附则 第五十四条 本细则的证明权属于营业所。 第五十五条 本细则所称“毛重”是指金锭（不含包装）的重量，“纯重”是指金锭中纯金的重 量，纯重=毛重×金含量（成色）。 第五十六条 本细则未尽事宜，参照营业所章程、营业端正及生意践诺细则相合法则践诺。 第五十七条 本细则自 2019 年 2 月 1 日起践诺。
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